O CFOP é um dos pilares da emissão de notas fiscais no Brasil. Ele traduz em números a natureza de cada operação realizada pela empresa, permitindo que o Fisco, contadores e sistemas entendam corretamente se houve compra, venda, devolução, transferência ou qualquer outro tipo de movimentação de mercadorias ou prestação de serviços.
O que você vai encontrar?
Em 2026, ele segue obrigatório na NF-e e NFC-e, além de continuar impactando diretamente a tributação e a escrituração fiscal, mesmo em meio à fase de transição da Reforma Tributária.
O CFOP (Código Fiscal de Operações e Prestações) é um código numérico de 4 dígitos que classifica a operação registrada na nota fiscal. Ele indica a direção do fluxo (entrada ou saída), a localização da transação (mesmo estado, outro estado ou exterior) e o tipo de movimentação realizada.
Enquanto códigos como CST ou CSOSN definem a tributação dos itens, o CFOP descreve o movimento fiscal como um todo, ou seja, ele explica o motivo da emissão da nota, e não o imposto em si.
Utilizar o CFOP corretamente garante que a nota fiscal tenha identidade fiscal coerente e que os impostos sobre consumo sejam aplicados na regra adequada.
Além disso, ele conecta o universo fiscal ao contábil, organiza livros fiscais, evita erros no SPED, Sistema Público de Escrituração Digital, e assegura que sistemas de gestão interpretem a operação da forma certa, especialmente no controle de estoque. Um CFOP incorreto pode gerar cálculos indevidos de impostos ou registrar uma movimentação diferente da que realmente aconteceu.
A Reforma Tributária não altera a existência do CFOP em 2026. O código continua sendo obrigatório na emissão de NF-e e NFC-e para identificar a natureza da operação (entrada, saída, devolução, transferência, exterior, etc.).
Durante o período de transição para os novos tributos sobre consumo (CBS e IBS), o CFOP segue atuando como elemento essencial para manter a conformidade fiscal e garantir que sistemas de gestão e a escrituração digital (SPED) interpretem corretamente as movimentações, principalmente no controle de estoque, que depende do CFOP para registrar entradas e baixas de mercadorias com precisão.
Na prática, o CFOP funciona como um direcionador da operação dentro dos sistemas e da fiscalização. Ele informa se a mercadoria deve entrar ou sair do estoque, se a operação gera débito ou crédito fiscal, e qual é o enquadramento da transação para escrituração contábil e obrigações acessórias.
Para PMEs, o impacto mais visível está na emissão de notas de compra, venda e devolução, que dependem dele para refletir corretamente a realidade da operação.
O CFOP segue uma lógica de composição onde cada dígito tem um papel claro. O primeiro dígito indica se a operação é de entrada ou saída e a origem/destino geográfico. O segundo dígito mostra o grupo da operação (como compra, devolução, transferência ou remessa).
Os dois últimos dígitos detalham a operação específica dentro desse grupo, como compra para comercialização, devolução de venda ou remessa para conserto.
A tabela completa CFOP não muda drasticamente a cada ano, mas pode receber ajustes pontuais conforme novas regras fiscais surgem. Para 2026, a estrutura base segue a mesma dos ajustes SINIEF e das tabelas disponibilizadas pela Receita Federal e SEFAZ.
Como a tabela completa possui centenas de códigos, as empresas normalmente utilizam apenas um conjunto menor que faz parte da sua rotina operacional.
| CFOP | Descrição | Origem/Destino |
| 1101 | Compra para industrialização ou produção rural | Operação interna (mesmo estado) |
| 1102 | Compra para comercialização | Operação interna (mesmo estado) |
| 1111 | Compra para industrialização de mercadoria recebida anteriormente em consignação industrial | Operação interna (mesmo estado) |
| 1113 | Compra para comercialização de mercadoria recebida anteriormente em consignação mercantil | Operação interna (mesmo estado) |
| 1116 | Compra para industrialização ou produção rural originada de encomenda para recebimento futuro | Operação interna (mesmo estado) |
| 1201 | Devolução de venda de produção do estabelecimento | Operação interna (mesmo estado) |
| 1202 | Devolução de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros | Operação interna (mesmo estado) |
| 1252 | Compra de energia elétrica para distribuição ou comercialização | Operação interna (mesmo estado) |
| 1403 | Compra para comercialização em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária | Operação interna (mesmo estado) |
| 1411 | Devolução de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operação com substituição tributária | Operação interna (mesmo estado) |
| 1503 | Entrada de bem do ativo imobilizado | Operação interna (mesmo estado) |
| 1552 | Transferência de bem do ativo imobilizado recebido de outro estabelecimento da mesma empresa | Operação interna (mesmo estado) |
| 1556 | Compra de material para uso ou consumo do estabelecimento | Operação interna (mesmo estado) |
| 2101 | Compra para industrialização ou produção rural | Operação interestadual (outro estado) |
| 2102 | Compra para comercialização | Operação interestadual (outro estado) |
| 2201 | Devolução de venda de produção do estabelecimento | Operação interestadual (outro estado) |
| 2202 | Devolução de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros | Operação interestadual (outro estado) |
| 2551 | Compra de bem para o ativo imobilizado | Operação interestadual (outro estado) |
| 2556 | Compra de material para uso ou consumo do estabelecimento | Operação interestadual (outro estado) |
| 3101 | Compra para industrialização ou produção rural | Operação com o exterior |
| 3102 | Compra para comercialização | Operação com o exterior |
| 3201 | Devolução de venda de produção do estabelecimento | Operação com o exterior |
| 3202 | Devolução de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros | Operação com o exterior |
| 5101 | Venda de produção do estabelecimento | Operação interna (mesmo estado) |
| 5102 | Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros | Operação interna (mesmo estado) |
| 5201 | Devolução de compra para industrialização ou produção rural | Operação interna (mesmo estado) |
| 5202 | Devolução de compra para comercialização | Operação interna (mesmo estado) |
| 5403 | Venda de mercadoria sujeita à substituição tributária, na condição de contribuinte-substituto | Operação interna (mesmo estado) |
| 5405 | Venda de mercadoria sujeita à substituição tributária, na condição de contribuinte-substituído | Operação interna (mesmo estado) |
| 5501 | Remessa de produção do estabelecimento com fim específico de exportação | Operação interna (mesmo estado) |
| 5556 | Devolução de compra de material para uso ou consumo | Operação interna (mesmo estado) |
| 5603 | Ressarcimento de ICMS retido por substituição tributária | Operação interna (mesmo estado) |
| 5904 | Remessa para venda fora do estabelecimento | Operação interna (mesmo estado) |
| 5911 | Remessa de amostra grátis | Operação interna (mesmo estado) |
| 6101 | Venda de produção do estabelecimento | Operação interestadual (outro estado) |
| 6102 | Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros | Operação interestadual (outro estado) |
| 6201 | Devolução de compra para industrialização ou produção rural | Operação interestadual (outro estado) |
| 6202 | Devolução de compra para comercialização | Operação interestadual (outro estado) |
| 6403 | Venda de mercadoria sujeita à substituição tributária | Operação interestadual (outro estado) |
| 6556 | Devolução de compra de material para uso ou consumo | Operação interestadual (outro estado) |
| 6904 | Remessa para venda fora do estabelecimento | Operação interestadual (outro estado) |
| 6911 | Remessa de amostra grátis | Operação interestadual (outro estado) |
| 7101 | Venda de produção do estabelecimento | Operação com o exterior |
| 7102 | Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros | Operação com o exterior |
| 7201 | Devolução de compra para industrialização ou produção rural | Operação com o exterior |
| 7202 | Devolução de compra para comercialização | Operação com o exterior |
| 7556 | Devolução de compra de material para uso ou consumo | Operação com o exterior |
| 7904 | Remessa para venda fora do estabelecimento | Operação com o exterior |
| 7911 | Remessa de amostra grátis | Operação com o exterior |
Os códigos mais utilizados variam conforme o tipo de negócio, mas há um grupo recorrente nas rotinas de compra, venda e movimentações que envolvem estoque. Esses CFOPs aparecem com frequência em notas fiscais de aquisição para revenda, devoluções de clientes, transferências entre filiais e remessas para conserto ou demonstração.
Quando a empresa recebe mercadorias, registra devoluções ou transferências que retornam ao seu estabelecimento.
Quando a empresa vende mercadorias, transfere para outra unidade ou envia em operações de remessa.
A escolha correta do CFOP depende de perguntas simples que descrevem a operação: o item entrou ou saiu? A transação foi no mesmo estado ou entre estados? É uma compra para revenda ou uso interno? É uma devolução ou remessa? Após essa leitura prática, a descrição oficial do código deve ser consultada para confirmar a aderência exata da operação.
Jornalista apaixonada pelas palavras e pelas pessoas. Pós-graduada em Gestão Comercial e Marketing Digital. Hoje, faz parte do time de conteúdo do blog do sistema de gestão vhsys, escrevendo sobre gestão de negócios e tributação, com foco em simplificar esses temas e a vida dos empreendedores, tornando a gestão mais eficiente e acessível!
Luciene Aparecida de Carvalho disse: Bom dia!!
Gostaria de sanar uma dúvida, a CFOP para para Nota Triangular ( Venda a Ordem – Interestadual) é 6118 ( consumo) 6119 ( revenda), para cliente que paga substituição tributária também usamos a mesma CFOP?? Gentileza informar qual CFOP devo utilizar para essa situação, lembrando que a 6118/6119 não calcula valor da substituição tributária. Aguardo!! Muito Obrigada!
Luciene
Luciene,
Segue um roteiro que em meu entendimento se enquadra na situação questionada, entendo que deva utilizar a CFOP 6120, segue abaixo:
1. Venda à Ordem
Ocorre a venda à ordem quando um estabelecimento adquire mercadoria e antes mesmo de recebê-la, a aliena a terceiros.
– A – Fornecedor
– B – Adquirente
– C – Destinatário Final
1.1 – Nota Fiscal: De A para B
Natureza da Operação:
Venda entregue ao Destinatário por conta e Ordem do Adquirente Originário, em Venda à Ordem
C.F.O.P.:
5118 / 6118 (Indústria)
5119 / 6119 (Comércio)
Base de Cálculo: Valor do Produto (caso for tributado)
ICMS: Base de Cálculo X Alíquota vigente
Dados Adicionais:
Mercadoria entregue com NF Nº …. de …., para …. (Razão Social, Endereço, CNPJ, Inscr. Est – dados de C) Cfe. Art.293, § 4º Letra “b” item 2 do RICMS/PR Dec. 1980/2007.
1.2 – Nota Fiscal: De A para C
Natureza da Operação: Remessa por conta e ordem de Terceiros, em Venda a Ordem
C.F.O.P.: 5923 / 6923 (Indústria e Comércio)
Base de Cálculo: Não preencher
ICMS: Não preencher
Dados Adicionais:
Mercadoria ref. NF Nº …. de ….. , para … (Razão Social, Endereço, CNPJ, Inscr. Est. – dados de B), Cfe. Artigo 293, §4º Letra “b”, item 1 do RICMS/PR Dec. 1980/2007.
1.3 – Nota Fiscal: de B para C
Natureza da Operação:
Venda de Mercadoria entregue ao Destinatário pelo Vendedor Remetente em Venda à Ordem
C.F.O.P.: 5120 / 6120
Base de Cálculo: Valor do Produto
ICMS: Base de Cálculo X Alíquota vigente
Dados Adicionais:
A remessa será efetuada por … (Razão Social, Endereço, CNPJ, Inscr. Est. – dados de A) Cfe. Artigo 293, parág. 4º “a” do RICMS/PR Dec. 1980/2007.
Espero ter lhe ajudado.
Jefferson Machado Malta
[email protected]
Contador – CRC/PR 053527/O-9
Av, João Gualberto, 944 – Alto da Glória,
CEP:80030-000, Curitiba – PR – Brasil
Fone : 55 41 3053-2514
Celular: 55 41 8805-0933
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monica disse: Bom dia.
Estou com uma dúvida.
Estou analisando um contrato de venda de energia elétrica com opção de compra, ou seja, vende-se o direito de se comprar energia a um determinado preço de exercício, mas paga-se um prêmio pelo direito.
Nos meses em que o comprador efetivamente fizer uso da energia disponibilizada ele irá pagar o prêmio, mais o valor da energia utilizada. Nos meses em que não usar a energia disponibilizada, pagará somente o prêmio.
Minha dúvida é: Nos meses em que o vendedor não utilizar a energia disponibilizada, pagamento somente o prêmio, eu devo emitir nota fiscal? Qual CFOP deverei utilizar? Como será o preencimento, tendo em vista que nesses casos não haverá prestação de serviços nem circulação de mercadorias e sim a mera disponibilização da energia que não foi utilizada?
Nesse caso eu devo emitir nota de débito em que pese não seja um reembolso?
Eder W Mota disse: Prezados, tenho um pequeno negócio na área médica e estou com uma duvida fiscal,
Minhas mercadorias sempre vão encaminhadas para Hospitais e no modelo de consignação , normalmente esse material após uso é faturado como venda de mercadoria remetida em consignação, o que acontece é que agora os Hospitais após alguns acordos querem que essas mercadorias sejam faturadas diretamente aos convênios Médicos, como eu faço essa operação fiscal ??
Gerson Souza disse: Bom dia !!!
Estou com dúvida no seguinte: Sou operador logistico e tenho um cliente que emitiu NF com origem em São Paulo para seu cliente em Brasilia, só que o produto esta saindo com esta mesma NF aqui de Curitiba onde eles tem a filial aqui em nosso deposito. Este procedimento esta correto? Se não, qual deve ser o procedimento…. obrigado
Sidirley Mello disse: No caso de (MEI) ,e no caso venda, qual código devo usar no campo ICMS? o 102 ou 103 que é isento de icms? Obs: meu CNAE é 56.12-1/00 – Serviços ambulantes de alimentação , Por favor alguém me ajuda..;. é que apesar de ser abulante, mais precisamente feirante, estou tendo oportunidade de vender para uma empresa e eles querem nota, já estou pronto com o programa do SEFAZ e tenho essa duvida quanto o preenchimento correto.. desde já agradeço e fico no aguardo.
CST 102
Natália disse: Boa noite!
Estou com dúvida na seguinte operação: Em caso de venda 5401, porém por algum motivo (erro de sistema) o ICMS-ST não foi destacado, qual será o CFOP que devo considerar para escrituração fiscal (5101 ou 5401)? Lembrando que posteriormente será emitido Nota Fiscal Complementar de ICMS-ST.
maiara oliveira disse: como faço para colocar o calculo do icms na nota fiscal?
Utilize nosso nosso sistema gratuitamente por 15 dias, e veja como é fácil incluir o calculo de ICMS na nota fiscal
estou com uma grande duvida. estou abrindo uma micro-empresa e pretendo trabahar com produtos importados da china , em especifico roupas mas meu fornecedor nao emite nota . mas eu depois que a firma ja estiver aberta vou poder emitir nota dela . mesmo nao tendo a nota fiscal do fabricante
isabela disse: Boa tarde, sou emprendedora individual tenho uma facçao de costura ,recebo NF com cfop 5901 e devolvo com nota fiscal avulsa CFOP 5902 e 5124,só que agora o cliente quer que eu emita somente a NF com cfop 5124 isso é possível?
Isabela, boa tarde,
A operação para ficar correta, você tem que emitir as duas notas uma para devolução e a outra pela cobrança dos serviços.
Poderá haver caso de ter que emitir uma terceira nota que é o CFOP (5 ou 6) 903, quando tratar de devolução de parte das peças enviadas para Industrialização.
Precisando de apoio, entre em contato.
Alexandre disse: Pessoal, alguÉm sabe me dizer qual o procedimento de DEVOLUÇÃO, em relação ao processo de SIMPLES FATURAMENTO P ENTREGA FUTURA ( CFOP 5922 E, POSTERIORMENTE 5116/5117 )??
alex disse: Bom dia, alguém pode mim ajuda em relação ao um material que foi dado a entrada com o CFOP 6118 e tenho que devolver parte desta mercadoria qual o CFOP de devolução e também tem 6401 entrada e qual o CFOP de devolução.
stefania disse: Bom dia!
Preciso fazer um processo de venda a ordem para um cliente isento. Qual o procedimento nesse caso?
Obrigada!
Aline disse: Bom dia, preciso fazer uma NF de REMESSA DE GARANTIA e de TROCA.
PARA A GARANTIA QUAL QUE EU COLOCO?
No preenchimento do ICMS.
*modalidad. de.determ.do BC ICMS, clicando na seta parece -> MARGEM VALOR AGREGADO/ PAUTA(VALOR)/ PREÇO TABELADO MÁX (VALOR) E VALOR DA OPERAÇÃO.
E NO PREENCHIMENTO DA
* BC ICMS –> SERIA O VALOR TOTAL DE PEÇA?
* ALIQUOTA DO ICMS -> O VALOR DO 12% DO VALOR TOTAL DE PEÇA
* ICMS –>O VALOR DO 12% DO VALOR TOTAL DE PEÇA
ME AJUDEEEEEM POR AVOR
NARIA JOSÉ disse: Fiz uma compra via internet e no DANFE está destacado PIS com alíquota de 1,65% e COFINS 7,60% o CFOP está 5405 porquê estes impostos se é uma venda em São Paulo. por gentileza me explique, sou leiga em fiscal
Maria José
JANETDEVO E CARVALHO disse: ESTOU EMITINDO UMA NFE DE TROCA… E NÃO SEI QUAL CFOP DEVO USAR… JÁ QUE ESTOU NO RS E A MERCADORIA VAI PARA SANTA CATARINA… SERA QUE ALGUÉM PODE ME RESPONDER.
Edvania Garcia disse: Olá,
Não sou contribuindo ICMS, porém preciso emitir uma nota fiscal avulsa/SC referente a uma devolução.
Quando entrou nos creditamos de pis e cofins e agora na devolução com a nota avulsa? Como fica a questão do pis e cofins?
Att.
Alexinaldo Pereira disse: Boa noite ! Duvida : Tenho uma oficina e gostaria de saber se todo cliente que possui equipamentos tem por lei obrigação de tirar uma nota de remessa para concerto de seu equipamento antes do mesmo se enviado para uma oficina ? E se esta mesma condição permanece a mesma para deslocamento do equipamento do mesmo município para municípios diferentes ?
Priscila B Barbosa disse: Boa tarde!
Tenho uma Nf cujo a natureza dela esta como REMESSA e o CFOP é 6117, minha pergunta é!? Qual é o CFOP que uso para classificar a mesma?.
Att.
Miguel Moura disse: recebi uma nota de venda com a CFOP 6.117 qual a que uso para minha classificação
agradeço a atenção
ivone disse: gostaria de saber qual a numeração certa do CFOP que devo usar quando for tirar a NF para o Estado do Pará, sendo venda para fora de outro Estado
6101 – Venda de produção do estabelecimento
Classificam-se neste código as vendas de produtos industrializados no estabelecimento. Também serão classificadas neste código as vendas de mercadorias por estabelecimento industrial de cooperativa destinadas a seus cooperados ou a estabelecimento de outra cooperativa.
6102 – Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros
Classificam-se neste código as vendas de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros para industrialização ou comercialização, que não tenham sido objeto de qualquer processo industrial no estabelecimento. Também serão classificadas neste código as vendas de mercadorias por estabelecimento comercial de cooperativa destinadas a seus cooperados ou estabelecimento de outra cooperativa.
CAROLINE disse: GOSTARIA QUE TIRASE UMA DUVIDA MINHA, EU EMITIR UMA NOTA FISCAL DE VENDA INDUSTRIALIZADA CFOP 5101, POREM MEU CLIENTE ME DEVOLVEU COM O CFOP 5556, LOGO EU PEDI PARA QUE ELE EMITISE OUTRA NOTA FISCAL COM A DEVOLÇÃO DE ACORDO COM A EMISSAO DA 1º NOTA. ELE DISSE QUE A NOTA FISCAL PARA ELE SERIA DE CONSUMO. gOSTARIA DE SABER SE ESTOU CORRETA COM O CFOP DE DEVOLUÇÃO DE ACORDO COM A NOTA EMITIDA 5201?
Lucélia disse: Bom dia! Quando vc emite uma NF, tem que emitir com a sua visão de quem está vendendo, por isso se a sua venda é de produto industrializado vc deverá preencher com CFOP 5101. Porem, a visão de quem está comprando é diferente da visão de quem está vendendo. O seu cliente vai entrar com a mercadoria de acordo com o destino que ele dará a mercadoria. Se for revender, usar, consumir ou mesmo imobilizar ele deverá dar o tratamento para tal situação.
Quando ele comprou de vc, ele iria destinar a mercadoria para uso e/ou consumo da empresa dele, mas como houve a devolução, teve que ser com o CFOP 5556 que é Devolução de compra de material de uso e consumo.
E quando vc receber esse produto devolvido, terá que entrar com ele novamente com sua visão, que é a de devolução de venda de produção, utilizando o CFOP 1201.
Espero ter sanado sua dúvida!
Prezados, boa tarde!
Quando é emitido uma danfe com CFOP 6913 ref. retorno de demonstração e não houve a circulação da mercadoria e já passou o prazo para cancelamento da nota, pode ser emitido nota para anulação desse retorno?
Manoel Lopes disse: Olá precisei fazer devolução de uma mercadoria,encontrei algumas soluções nesta página,crio não ter errado ,o artigo foi muito útil.
MARCOS FARIA disse: NOTA DE ENTRADA DEVO UTILIZAR O CFOP DA NOTA OU 1102
JOYNER disse: Boa tarde, recebi uma nota fiscal com a natureza da operação : remessa (correto) e no CFOP da nota veio 6101 = compra para industrialização. Para lançar no meu sistema SINF o que faço? lanço como remessa CFOP correto = 2924?
Obrigado!
JOYNER
Marco Bastos disse: Prezados, moro no RJ, porém matéria prima em SP e uma fabrica desenvolve um determinado produto e me envia para o RJ em ST, pois tenho no CNAE industrialização por terceiros. Contudo, quando vou vender essa mercadoria para o meu estado tenho que cobrar o ST ??? Se positivo, como faço o cálculo??
LUCIA disse: me ajudem pessoal… empresa construção civil enviando mercadoria ativo p/uso fora do estabelecimento(fora do estado sem inscrição estadual nesse estado) quem é o destinatario nesse caso? temos lá um escritorio p/gerenciar as obras.
Lucí disse: bom dia!
estou com a seguinte situação:
comprei de um comercio um material com cfop 5.102 e sou industria , comprei com fim de industrialização e vou fazer devolução parcial da mercadoria devo devolver no cfop 5.102 ou 5.202, se 5.202 porque?
grata,
Luci
Kertiana disse: A Devolução sempre é feita da mesma forma que a mercadoria chegou na nota.
Se mandaram 5102 devolva 5202 que é o CFOP de devolução de produto tributado. e devolva também base e ICMS.
Luci, boa noite.
Você devolve no CFOP (5 ou 6) 202, porque é uma operação de devolução.
A nota de devolução deve ser idêntica a nota de origem para não haver erros fiscais.
Kertiana disse: Estou com uma dúvida sobre CFOP,
preciso emitir uma nota da minha empresa para ela mesma e será para consumo, qual CFOP devo usar para saída?
Preciso com urgência!
ATT;
Qual o CFOP de que seu fornecedor lhe enviou esta mercadoria.
Kertiana disse: Acho que veio como substituto 5403
Como o CFOP da nota é 5403 ( Com ICMS ST) deverá utilizar o CFOP 1407, onde:
1.407- Compra de mercadoria para uso ou consumo cuja mercadoria está sujeita ao regime de substituição tributária
Classificam-se neste código as compras de mercadorias destinadas ao uso ou consumo do estabelecimento, em operações com mercadorias sujeitas ao regime de substituição tributária.
Kertiana disse: Por favor! Preciso tirar esta dúvida!
Kertiana disse: Vendemos extintores de incêndio não lembro o CFOP de compra. Tem algo haver para saída?
Boa tarde, caso comercialize, utilize o grupo 102, do CFOP.
Dentro do Estado 5.102, fora do Estado 6.102
Augusto disse: Prezados, o MEI pode emitir nota de venda consignação?
Se sim qual é o CFOP que eu devo usar por gentileza?
Tenho que reter, pagar algum imposto sobre esta venda?
Obrigado
Augusto, boa tarde.
Por ser MEI, você só paga o ICMS que já está calculado na DAS.
Neste caso aconselho a gerar a nota com o CFOP (5 ou 6) 101, sendo industria ou 102 sendo comércio.
Pois a operação de Consignação envolve a emissão de nota de devolução e por consequência a emissão da nota de venda.
Atente-se as regras fiscais do seu Estado, para não emitir nota de Devolução de Consignação em períodos errôneos.
elpro disse: Boa noite, tenho uma duvida a respeito de nota fiscal recebida para industrialização. A empresa emite uma nf de tecido para eu com cfop 5901 e me solicita devolver uma nf com item de produto sendo igual ao recebido e com cfop 5902.
Isso é o correto ou devo fazer a nota fiscal de devolução com a peça industrializada?
Sandra disse: Me ajuda emitir uma NFe com o CFOP 6102, sendo que precisava emitir com CFOP 6117, o que eu faço?
DANIELA disse: Qual o CFOP de entrada para o 5113?
Adriana disse: Sou Mei e, minha atividade é Confecção de pçs de vestuario, Qual CFO usar .
Francielle disse: Bom dia
Os produtos que são vendidos na minha empresa estão sujeitos a ICMS-ST, porém quero enviá-los como consignação mercantil a um cliente. Nessa operação terá ICMS-ST?
Claudia Oliveira disse: Boa noite,
Trabalho em uma empresa que comercializa produtos alimentícios para redução de peso e estou verificando que notas fiscais de saída de mercadoria para troca estão com CFOP 6.108 e 5.106, que são de venda. Contestei a contabilidade e fui informada que esta correto e que, quando se fizer a nota de devolução do produto que esta voltando em troca, tudo fica acertado… está correto isso?
Aguardo retorno e desde já agradeço.
Claudia Oliveira
Gisele disse: Olá boa tarde,
Gostaria de uma orientação como faço para retificar o CFOP que está diferente da natureza da operação?
de uma NF que já encaminhada para o cliente.
Senhores boa tarde. Estou com uma dúvida com respeito a o CFOP.
Faço uma venda de um produto pelo sistema Finame. Para dar andamento no processo junto ao BNDES/Finame qual o CFOP correto para uma venda fora do estado. Uso o 6922 e quando o equipamento estiver pronto uso 6116?
Favor me informar.
Grato
JOAO MIEIRO disse: emiti uma nota com o código 5.124, mas errei o valor unitário, como não dá mais para cancelar, qual o cfop que usarei para fazer a entrada?
grato.
Anderson disse: teste
Fernanda disse: Ola bom dia
Gostaria de tirar uma duvida, a empresa é prestação de serviço, ela compra a mercadoria (roupa) para demostração do produto qual CFOP seria o correto dela utilizar para esse tipo de compra para demostração? Assim que muda os mostruarios ela vende essa mercadoria, qual o CFOP que ela deve usar para venda? Obrigado
neiva disse: boa tarde emiti Nfe para estado de PE, mercadoria com ST, a questão é que depois de todo o processo fui informada de que o cliente é consumidor Final, e não revenda?
como faço para reverter a guia para (valor) para minha empresa?
att. neiva
VHSYS MKT disse: Boa Tarde, Neiva!
Peço para que você abra um chamado para o nosso suporte, que terá o maior prazer em resolver suas dúvidas.
Att, VHSYS.
Tenho uma empresa prestadora de serviço no setor da construção civil, fiz uma compra de mercadoria e a mesma veio com defeito, preciso devolvê-la. Como fiz uma aquisição de mercadoria para prestação de serviço e não tenho CNAE de comércio, qual o CFOP deve ser utilizado?
VHSYS MKT disse: Bom Dia, Rafaela!
Peço que entre em contato com nossa equipe de suporte através de chamado específico em nosso Sistema 😉
Obrigado!
Att, VHSYS
Quando faço uma remessa de industrialização com CFOP 5901 e a mesma não sai da empresa e passa o prazo de cancelamento, tenho que fazer a entrada desta nota fiscal para anular a operação com o mesmo CFOP que saiu 1901, correto?
VHSYS MKT disse: Bom Dia, Cintia!
Peço que abra um chamado para nossa equipe de suporte. Eles terão o maior prazer em responder sua dúvida 😉
Obrigado,
Att, VHSYS.
Ola.
Boa tarde
Gostaria de saber qual dos cfop´s gera imposto em uma nota fiscal pra outro estado de entrega futura com fins específicos para exportação. Se é o de simples faturamento ou o que entrega a mercadoria?
VHSYS MKT disse: Boa Tarde, Cleu!
Peço que abra um chamado para nossa equipe de SAC. Eles poderão te ajudar nesse procedimento =)
Obrigado,
Att, VHSYS
Boa tarde!
Tenho uma empresa prestadora de serviços e devolvi uma mercadoria ao fornecedor. Como não possuo Nota fiscal eletrônica, o fornecedor emitiu nfe para ele mesmo como entrada de devolução de mercadoria. Recebi essa mesma NFE como se a minha empresa estivesse emitindo como saída de devolução de mercadoria, como lanço na escrita fiscal? como saída da minha empresa com essa mesma nfe?
VHSYS MKT disse: Boa Tarde, Akemy!
Para compreender melhor a questão recomendamos que procure a ajuda de seu contador. Ele é o melhor conselheiro neste momento e poderá te passar a informação correta. Agradecemos seu contato,
Obrigado,
Att, VHSYS
Meirielen disse: Bom dia!!!
Estou com uma dúvida, recebemos uma material com ST CFOP 5405, o material demos entrada como 1401, pois o mesmo seria utilizado como materia-prima e nos creditamos do ICMS , mas ao utilizar vimos que está com defeito e iremos devolver ao fornecedor.
A nota de devolução vou devolver com o CFOP 5.410 sem destaque do ICMS? pq na nota do fornecedor veio sem o destaque. Tenho que lançar esse credito da entrada em outros débitos?
Fernando disse: Olá, Meirielen
Sua empresa é cliente VHSYS? Caso sim pedimos que abra um chamado a nossa equipe para maiores esclarecimentos.
NO CASO MINHA EMPRESA COMPRO MERCADORIA USO CONSUMO 5556 A EMPRESA EMITIU COMO 5102 POIS ELA REVENDE SE EU FOR DEVOLVER ESSA MERCADORIA COMO VAI SER O CFOP?
EU EMITIR DE ACORDO COM O QUE FOI MINHA ENTRADA A EMPRESA DISSE QUE ESTA ERRADA.
Fernando disse: Olá, Neide!
Pedimos por gentileza que abra um chamado em nosso site, dessa forma nossa equipe de suporte poderá lhe auxiliar nas questões citadas.
Obrigado!
Foi muito útil as explicações. Tenho um duvida, qual o CFOP correto na emissão de uma nota fiscal de mercadorias com substituição tributaria, para fora do estado na prestação de serviços com utilização de mercadorias. Empresa do simples nacional que esta emitida a NFe.
Agradeço demais a quem puder me ajudar.
Somos Simples Nacional no Estado do Rio de Janeiro (Comércio de Mats de Construção) – Compramos de uma empresa no Estado de Goiás um material com ST, porém a ST não vem destacada na NF, vem á parte e nós restituímos esse valor após o recebimento da mercadoria, A minha dúvida é que a Nota Fiscal deles vem com CFOP 6101, está correto? Outra dúvida é que ao emitir a nossa NF ara nosso cliente eu utilizo o CFOP 5405 e a CST 0500, também está correto?? Por favor, preciso muito dessa ajuda. Agradeço antecipadamente.
bom dia
uma duvida, existe a operação legal onde eu compre um produto, retire ele no meu fornecedor, e entregue direto no meu cliente, ou seja, sem circular pelo meu estabelecimento??
Fernando disse: Pedimos que, caso seja cliente VHSYS, abra um chamado para nossa equipe de suporte referente à sua dúvida.
Adriane disse: O CFOP que vem em cada produto da NF de entrada, quando for vender esse item, a NF de saída tenho que usar o mesmo CFOP da de entrada?
Jorge disse: Olá Adriane, tudo bem?
Pedimos que, caso seja cliente VHSYS, abra um chamado para nossa equipe de suporte referente à sua dúvida.
Bom dia !Gostaria de saber como faço para emitir uma nota de transporte de uma maquina agrícola que irá prestar serviços no Mato Grosso.Já tenho o contrato da prestação de serviço.
Desde já agradeço.
Jorge disse: Olá Jussara, tudo bem?
Pedimos que, caso seja cliente VHSYS, abra um chamado para nossa equipe de suporte referente à sua dúvida.
Preciso emitir notas de cobrança sem envio de mercadoria contra transportadoras, que fizeram avarias nos volumes, mais (+) o frete de reembarque da reposição enviada por terceiro ao cliente. Qual CFOP, tipo de movimento e descrição de item???
Jorge disse: Olá Cristiano, tudo bem?
Pedimos que, caso seja cliente VHSYS, abra um chamado para nossa equipe de suporte referente à sua dúvida.
Obrigado 🙂
Raphael Alves do Amaral disse: Parabéns pela matéria, muito esclarecedora e objetiva. Ajudou muito no esclarecimento da minha dúvida.
sds.,
Raphael Alves do Amaral
Olá, bom dia!
Possuo uma empresa (MEI), CNAE-F Principal:4755-5/02, sediada em Minas Gerais, adquiri mercadorias de uma indústria de S.P..
Minha dúvida, o CFOP destacado na nota foi 6107 – NCM/SH 56031290 e foi pago GNRE , este procedimento esta correto?
Se não, como devo proceder?
Obrigada
Jorge disse: Olá Vera, tudo bem?
Pedimos que, caso seja cliente VHSYS, abra um chamado para nossa equipe de suporte referente à sua dúvida.
Obrigado ?
Ola.. Gostaria de sa er.. Se qdo a empresa emiti. Uma nota cfop 5924 c o valor errado.. Como devo proceder..
Me enviaram uma nota c valor errado..eu emiti a apartir dela.. Aii pedi pra q essa empresa me enviei a correta para q eu possa emitir uma com o valor correto ..tbm
Como havia passado as 24 hs.. Como devo proceder neste caso…
Rosana Moraes disse: Olá Nicelia, tudo bem?
Caso o número correto do CFOP não altere o valor do imposto, você pode fazer uma carta de correção dessa nota fiscal. Este procedimento é mais rápido e prático se você utilizar o VHSYS – confira um passo a passo de como realizar essa operação usando o sistema: https://blog2.vhsys.com.br/como-fazer-carta-correcao-nota-fiscal-eletronica/
Até mais
existe alguma Base Legal que tenho que informar nos dados adicionais da NF de vendas (CFOP 6101), considerando que é tributada integralmente.
Bom dia!
Para esclarecer a duvida, venda fora do Estado de São Paulo pessoa jurídica contribuinte do ICMS o CFOP é 6102,e não contribuinte o CFOP é 6108, correto?
Lembrando que os dois casos é para pessoa jurídica.
Atenciosamente.
Bom dia, tenho um cliente optante pelo simples nacional. O mesmo recebeu uma nota de entrada com CFOP 5102, CST 000, com BC ICMS e VLR. ICMS em cada produto. Agora preciso emitir uma nota de venda para esse cliente, estou com dúvida se permanece o mesmo CFOP, se posso usar o CSOSN 500 e se repito os valores de BC ICMS de cada produto. Desde já agradeço a ajuda!
Gabrielly Balão disse: Bom dia Gilda!
Como trata-se de questões de preenchimento de um documento fiscal, o mais recomendado é buscar auxílio de um contador. Dessa forma, ele poderá te ajudar melhor 🙂
GABRIELLA disse: Bom dia!
Um cliente ligou para mim querendo saber o cfop de uma nota fiscal eletrônica …
* Ele quer dar entrada numa devolução fora do estado de são paulo, sendo que não tem nota fiscal foi escrito por uma carta.
Como eu posso está ajudando ele…
poderia está me ajudando
Att
Gabriella
Excelente artigo.
Muito bem elaborado, bem didático e exclarecedor.
Parabéns!
Larissa Medeiros disse: Olá, Silvio
Agradecemos o comentário. Dê uma olhada no nosso blog https://blog2.vhsys.com.br/ para saber a respeito de outros temas de gestão empresarial. Na barra de pesquisa, você pode conferir outros assuntos que não estão na página inicial.
Até mais!
Olá, boa tarde!!!
Emiti uma nota fiscal de produto a mais de 1 mês com divergência no CNPJ, só que o cliente é prestador de serviço e não consegue emitir uma nota de devolução. Fui orientada pelo cliente a fazer uma nota de devolução dos produtos para meu estoque. Porém não sei qual CfOP devo usar (dentro do estado).
Att:
Larissa Medeiros disse: Olá, Vanessa
Agradecemos o seu comentário.
Você pode conferir a tabela CFOP completa e outras informações sobre os códigos no nosso eBook Guia Completo CFOP.
Realize o download gratuitamente por meio do link http://materiais.vhsys.com.br/guia-pratico-cfop?IntCamp=blogtexto&IntInfo=post-orientacoescfop
Até mais!
Bom dia, se eu estou efetuando uma venda para um cliente contribuinte de outro estado, porem que ira consumir a mercadoria dentro do meu estado, como por exemplo:
Vendi uma peça para conserto de um caminhão de uma transportadora (cliente de outro estado), porem o conserto ira ser realizado dentro do meu estado, essa venda gera imposto? o cliente que esta comprando é enquadrado como ST ?
Larissa Medeiros disse: Olá, Edson
Agradecemos o seu comentário.
É importante lembrar que existem muitas especificidades de um caso para o outro, para responder essa pergunta precisaríamos levar em consideração outros fatores específicos dessa questão. Por isso, aconselhamos consultar um especialista para que ele possa verificar toda a situação e te dar uma resposta mais assertiva.
Até mais!
Boa Tarde
Emiti uma NF com CFOP 5202, porém a base de calculo do ICMS saiu errado. Qual CFOP correto para dar entrada na mesma?
Larissa Medeiros disse: Oi, Janaina
Aconselhamos que consulte um contador para retirar essa dúvida, pois o contexto ajudará ele a entender melhor o que aconteceu.
Até logo!
lenice raufgori disse: Olá parabéns pelo seu conteúdo Obrigado por nos manter bem informados!
Larissa Medeiros disse: Olá, Lenice. Como vai?
Agradecemos muito o seu comentário. Nós é que agradecemos pela confiança e preferência por nossos conteúdos.
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Até mais 😀
silvana liperti disse: Boa tarde, qual cfop correto para venda de peças usadas para outro estado
Renata Helly disse: Olá, Silvana. Tudo bem?
Em situações mais específicas, como a sua, sempre recomendamos o apoio de um profissional contábil para garantir o procedimento correto.
Até mais ?
Paula dos Santos disse: Ola,
Uma nota com o NCM 22021000 CST 000, CFOP 5102 compra interna. A minha duvida é, qual o ICMS ira incide nesse produto?
Keila Boganika disse: Olá,
Para determinar o ICMS que incidirá sobre uma nota com NCM 22021000, CST 000 e CFOP 5102 em uma compra interna, é importante considerar a legislação tributária específica do estado onde a operação ocorre. Cada estado brasileiro possui suas próprias alíquotas de ICMS.
Recomendo verificar a alíquota do ICMS aplicável ao NCM 22021000 na legislação estadual. Você pode consultar a Secretaria da Fazenda do seu estado ou buscar orientação com um contador de sua confiança para obter informações precisas e atualizadas.
Espero que isso ajude!
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Maiores Informações: http://vhsys.com.br/blog/cfop-codigo-fiscal-de-operacoes-e-prestacoes/