Você sabe qual é a diferença entre gestão orçamentária e controle financeiro? Ambas são atividades da gestão financeira e devem ser trabalhadas em conjunto para garantir a eficiência e o crescimento da empresa!
Mas, para trabalhar com essas duas tarefas tão importantes, é preciso entender a diferença entre elas, certo?! É por isso que neste texto vamos explorar essas diferenças e como cada prática desempenha um papel essencial na tomada de decisões financeiras e no alcance das metas!
O que é gestão orçamentária?
A gestão orçamentária é uma série de atividades de planejamento e controle para gerenciar os recursos disponíveis e as receitas e despesas da empresa para definir quanto dinheiro a organização tem disponível e quais os valores que podem ser destinados para cada ação ou departamento.
É importante que a gestão orçamentária faça parte das rotinas financeiras de qualquer empresa, seja um negócio de grande porte ou um microempreendedor individual (MEI). Afinal, é uma forma de garantir o cumprimento dos objetivos estratégicos estabelecidos sem prejudicar a saúde financeira da empresa e evitar inadimplências.
Objetivos da gestão orçamentária
Ao incluir a gestão orçamentária no controle financeiro, a organização pode atingir objetivos como:
- Melhorar o controle de fluxo de caixa e capital de giro;
- Aumentar a eficiência no uso dos recursos da empresa;
- Expandir as chances de alcançar os objetivos financeiros do negócio;
- Fornecer uma visão mais clara das metas financeiras para todas as equipes da empresa;
- Apoiar a tomada de decisões estratégicas embasadas em dados concretos, como corte de custos ou modificação de investimentos, por exemplo.
Atividades da gestão orçamentária
As atividades da gestão financeira variam de acordo com o porte ou os objetivos de cada empresa, mas em geral, estas são as principais tarefas:
- Apoio na criação de planejamento e metas financeiras;
- Elaboração do orçamento anual, semestral e/ou mensal;
- Elaboração de orçamento para cada área ou ação da empresa;
- Controle de entradas e saídas de dinheiro;
- Acompanhamento de resultados;
- Análise de desvio entre os resultados reais e o orçamento planejado
- Alinhamento com as outras áreas da empresa.
O que é controle financeiro?
Controle financeiro é um processo imprescindível para que qualquer empresa se mantenha ativa e crescendo! Ele envolve o planejamento, a análise e a tomada de decisões com base nos dados financeiros do negócio.
Um controle financeiro eficaz permite verificar a rentabilidade e o lucro da empresa, possibilitando a identificação de oportunidades de investimento para expandir as atividades.
Além disso, uma empresa com um controle financeiro bem estruturado está mais preparada para lidar com as mudanças do mercado, pois considera reservas para emergências e investimentos futuros para lidar com possíveis adversidades.
Quais as diferenças entre os dois processos?
Embora a gestão orçamentária e o controle financeiro estejam ligados e se complementam, eles possuem diferenças significativas em termos de foco e abrangência.
A gestão orçamentária trabalha no planejamento e na definição de metas financeiras, estabelecendo quanto e onde o dinheiro da empresa poderá ser utilizado, entre outros recursos e investimentos.
Geralmente a gestão de orçamentos busca responder perguntas como “quais são nossas metas financeiras para o próximo semestre?” e “quanto podemos investir em determinado projeto?”.
Enquanto o controle financeiro é uma atividade muito mais ampla da equipe financeira, pois envolve o planejamento e a análise detalhada da entrada e saída de dinheiro, das despesas, dos investimentos e do planejamento financeiro da organização.
Na maioria das vezes, quem faz o controle financeiro responde perguntas como: “qual é o nosso fluxo de caixa atual?”, “quais são nossas principais fontes de receita?” e “como estamos gastando nosso dinheiro?”.
Em resumo, enquanto a gestão orçamentária se concentra na definição de como o dinheiro da empresa pode ser utilizado, o controle financeiro se dedica ao monitoramento e à análise dos resultados, buscando garantir que os recursos sejam utilizados de forma eficiente.
Como usar a gestão orçamentária combinada com o controle financeiro?
Tanto a gestão orçamentária como o controle financeiro são extremamente importantes para alcançar o sucesso e a sustentabilidade do negócio, por isso essas duas atividades devem ser realizadas em conjunto com a gestão e as equipes responsáveis.
- Faça análises das receitas e despesas da empresa;
- Construa um planejamento financeiro estratégico a longo prazo;
- Defina metas específicas para cada área da empresa;
- Envolva outros departamentos do negócio para entender as necessidades e estratégias para alcançar os objetivos estabelecidos;
- Em seguida, entra a tarefa de gestão orçamentária, pois é o momento de definir os recursos disponíveis para utilizar em cada área ou etapa das ações definidas;
- Depois, entra o controle financeiro para monitorar como esses valores estão sendo utilizados, os resultados gerados, as receitas e despesas, e se é preciso recalcular a rota dos gastos ou investir mais!
- Trabalhe com um sistema de gestão para unificar os dados e monitorar o fluxo de caixa!
